为什么要开红票，什么情况下要开红色发票

1，什么情况下要开红色发票

本月以前的月份开具的发票，发现错误需要重开或是发生退货时，开红票冲回

什么情况下要开红色发票

2，为什么一定要在有进项的情况下开红字发票

因为如果没有牵扯到进项税款，那么就可以直接作废，购买方不需要进行税务处理的。但专票就不同，购买方认证抵扣了，如果发票不合适，就需要你开红字冲销。

需要购买方写发票退回重开的证明，原因可以说销售方开票单价错误等等原因，盖上公司的财务专用张或者公章，销售方凭证明和红字发票申请单去主管税务局领取红字发票通知单，把原来的发票红冲后重新开具即可。

为什么一定要在有进项的情况下开红字发票

3，为什么要开红字发票开了红票以后还要再开1份正确的票吗

除非是忘了作废的，不然对方也要票得啊，当然要另外给人家发票咯

发票冲红，需出具红字发票申请单至税务机关审核，通过后会发出红字发票通知单，凭此通知单开红字发票即可。开红字发票时输入原发票代码、号码，相应资料就会自动调出，需将数量改为负数，并打印，打印发票与正常开票所用发票纸是一样的（需核对发票号系统与打印是否一致）。

要分情况。比如你是开错企业名称、税号等原因，数量、金额都没有错，销售业务也是实际发生的，这样的退票开具红字发票后，显然是要开正确的一份的。但是如果是退货，这样的情况就是实际你是就退货的部分来说，实际是没有发生销售业务的，开红票冲销就可以了

为什么要开红字发票开了红票以后还要再开1份正确的票吗

4，为什么要发票

发票是一种法律凭证，供货方要承担产品质量责任和售后义务。发票是合法的交易证明，记在了交易内容、数量、单价、金额，供求双方的信息。发票所记载的信息是纳税依据。发票，对解决交易双方的争议，明确权利义务有利。对依法纳税有利。

发票为什么要贴?你是讲的发票为什么要粘在凭证后面吗？这是肯定要的，这样子以后方便税务或是自己查帐用，若是你将发票单独列出来的，首先容易丢失，也查帐起来不太方便。

有了发票的话，首先如果事后比如你吃饭过后有食物中毒现象，发票是很有力的证据用以索赔，其次呢就是国家收税是根据企业的收入来的，我们开一次发票的话就相当于给国家交了不等的税，税额的多少不同的行业是不一样的，希望采纳

5，为什么要开具红字增值税专用发票

开具红字增值税专用发票，是因为发生退货、发票开具错误或者发生销售折让，需要作废发票而又无法作废发票，所以开具负数发票冲销以前的账务。

发生退货，如果是在开票的当月，不需要开具红字增值税专用发票，如果超过开票的当月，开票系统不允许作废发票，只能开具红字发票来冲销因为退货而产生的销售。国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。第二十条同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。本规定所称抄税，是报税前用ic卡或者ic卡和软盘抄取开票数据电文。

6，什么情况下需要开具红字增值税发票具体如何操作

开的增值税发票当月没有作废，隔月才发现，不能作废，只能开红字发票红字发票（负数发票）开具方法：方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。方法三：1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。*发票开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可

一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，可申请开具红字专用发票。（一）发生以下情形（前提必须在增值税专用发票认证期限内且购货方未认证抵扣），由销货方申请红字：1、发票开具有误且发票未认证，发票尚未交付给购买方的。（仅限发票开具的当月或次月申请）。2、发票开具有误且发票未认证，购买方拒收的。（二）发生以下情形，由购货方申请红字：1、发生退货且发票已认证2、发生折扣折让且发票已认证对方公司应向其主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》,其主管税务机关对该单位填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》,之后对方单位将此《通知单》交与你方一联（共三联），你公司凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。开票程序：进入开票系统-发票管理-专用发票填开，点击“负数”，会弹出一个对话框，要求输入需要红字冲减的发票号码，输入以前开的那张发票的号码后，点击确认，就会自动生成一张红字发票。

7，什么情况下需要开红字发票

（1）首先说明，应该这样理解。红字发票无论什么情况下都应由销售方开（你想想蓝字是销售方开的，现在要冲，当然是销售方开红字啦）；但是，为了要开红字发票，之前还有一个手续是到税局申请《开具通知单》，关于这一环节，某些情况下由销售方进行，某些情况由购货方进行。（2）情况一：购货方向主管税局申请《开具通知单》，将《开具通知单》交销售方开具红字发票。税法依据是：《关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》国税发〔2006〕156号第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》 ... 第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。（3）情况二：销货方自己向主管税局申请《开具通知单》，根据《开具通知单》开具红字发票。税法依据是：《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知国税发[2007]18号》： “（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? （四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内（如果在当月且符合作废条件的可以即时作废了——税务小魔怪注）向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。” （4）根据以上的“白纸黑字”非常清晰的税务文件，国税发[2007]18号是对国税发〔2006〕156号的补充（你看文件名称“补充通知”和内容就清楚了），其明确了（或者讲更正了）“开票有误”时的正确操作。也就是说，如果购买方发现销售方开票有误（包括开具发票的税号有问题），应该由销售方去税务局开具通知单。（5）最后有个善意提醒，红字发票的流程整体来讲也是必须在90日内（因为你的票是09年前开具的），抓紧时间，否则，对方要交税，你又不能抵税，真是欲哭无泪。希望对你有帮助！