汇算清缴填写什么表格，请教关于企业所得税汇算清缴中需要填写的表格的一些问题

来源：整理时间：2022-12-16 03:23:19 编辑：金融知识手机版

1，请教关于企业所得税汇算清缴中需要填写的表格的一些问题

信息全部填好，上年征收方式=核定征收纳税人自报情况填: 合格我记得 "成本费用核算情况"=不合格纳税人意见填：申请核定征收

请教关于企业所得税汇算清缴中需要填写的表格的一些问题

2，2014年汇算清缴财务报表中增值税报表的填写

应交增值税明细表（适用于增值税一般纳税人）：销项税额看账上贷方本年累计数；进项税额、减免税款和已交税金看账上借方累计数；也可以直接去报税软件里找到所属期为2014年12月的增值税纳税申报表，该张表上有本年累计数。上年累计数的填写方法同本年累计数。参考资料：企业所得税汇算清缴填报流程及注意事项【年报】原文链接：http://snowcoal.com/article/816.html

需要看是哪一个报表，还要看是哪一个栏次中的数据，才能确定。

2014年汇算清缴财务报表中增值税报表的填写

3，企业所得税汇算清缴需要填报什么表格交到国税地税

你的企业所得税只能有一个，要么国税，要么地税。你是不能分别在国税和地税均报企业所得税的。你们的所得税汇算报告是你的软件申报的纸制版。

所得税汇算，每年5月31日以前申报结束，这个表不是国地税都交，看你企业的所得税在国税还是地税，比如销售啊，以增值税为主，所得税汇算就在国税。提供劳务，房地产啊，以营业税为主的，所得税汇算就在地税，一般情况所得税汇算表的模子，你的专管员都有的，你可以找他拷贝一个，如果他没有就只有填写纸质的

所得税申报表主表及附表、资产负债表、利润表、现金流量表

企业所得税汇算清缴需要填报什么表格交到国税地税

4，汇算清缴表格具体怎么填写

除了内资独立核算分公司，其它分公司的企业所得税都由总机构或核算地汇总缴纳。内资企业独立核算的分公司，在分公司所在地缴纳企业所得税，汇算清缴也同其它独立纳税人一样，经国家税务总局批准，还可以由总机构汇32313133353236313431303231363533e58685e5aeb931333337376431总缴纳企业所得税。一、内资非独立核算分公司所得税汇算清缴根据《企业所得税暂行条例实施细则》的规定，不能同时具备下列条件的分公司，为非独立核算分公司： 1）在银行开设结算账户； 2）独立建立账簿、编制财务会计报表； 3）独立计算盈亏等。非独立核算分公司所有的收益和成本，都计入总公司（或核算地）帐目。这种情况下，核算地统一计算盈亏，按规定预缴所得税，年终汇算清缴，也不需要审批。也就是说，非独立核算分公司不涉及到所得税问题。二、独立核算分公司汇总纳税的所得税汇算清缴根据《国家税务总局关于规范汇总合并缴纳企业所得税范围的通知》（国税函[2006]48号）的规定，经国家税务总局审批，独立核算的分公司可以由总公司汇总缴纳企业所得税，在这种情况下，根据《国家税务总局关于汇总(合并)纳税企业实行统一计算、分级管理、就地预交、集中清算所得税问题的通知》（国税发[2001]13号）的规定，总公司和分公司分别计算盈亏，年终由总公司集中清算，合并缴纳企业所得税。独立核算的分公司是一个独立的所得税纳税主体，只是汇总纳税时，纳税地点不同而已，并且可以盈亏互抵后纳税。

固定资产按照明细账分类填写。用账面原值，累计折旧为本年计提数。