国税发票如何认证发票作废，国税局发票验旧以后怎么作废急急急麻烦帮我回答一下谢谢

来源：整理时间：2022-12-31 10:07:48 编辑：金融知识手机版

1，国税局发票验旧以后怎么作废急急急麻烦帮我回答一下谢谢

发票作废需满足如下条件：1、未跨月2、未抄税3、未认证你已验旧，即等于已抄税，是无法直接作废的，只能开具红字发票。

在自助验旧机上自助验旧的发票要是作废就要跟专管咨询，如果是人工验旧的当月就能作废

不能作废，除非退货。

如果超过一个月了，你得去国税局了，如果不是，你可以在开票软件上作废

网络发票管理→网络发票开具信息报送

国税局发票验旧以后怎么作废急急急麻烦帮我回答一下谢谢

2，国税已开具发票怎么在电脑上作废啊

你先在系统里作废，然后再查看明细，把你作废的那张点开，里面肯定有作废字样的，或者你再从发票作废那里进去，已经作废了的发票号码那里已经没有了，这表示作废成功哦

直接在开票系统里面作废就好啦，下次去国税买发票的时候要把当期的发票清单在发票系统里面打印出来，封面注明作废的发票号码，作废的发票也带到国税就好啦

根据发票管理办法第三十一条　使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。　　声明发票种类及号码丢失时间原因即可把对违反发票管理法规的行政处罚，由县以上税务机关决定；罚款额在2000元以下的，可由税务所决定。

先选择发票管理，已开发票作废，菜单，再选中要作废的发票号码，点击作废按钮，然后确认就可以了

国税已开具发票怎么在电脑上作废啊

3，我们是外贸公司增值税发票已经认证了怎么作废需要哪些材料

增值税专用发票自开出后90天内必须认证或退回，超过90天则无效。购货方收取增值税专用发票认证后要求退票的，需要到主管税务局出具《开具红字发票通知单》，开票方收到此通知单后才可以开具负数发票冲减当期销售收入，之后才能重新开具新的发票。开票方开具负数发票后不会损失税金. 红字发票（负数发票）开具方法：方法一：1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。方法二：1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。方法三：1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。 *发票开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。

我们是外贸公司增值税发票已经认证了怎么作废需要哪些材料

4，关于以认证的发票作废怎么申报

根据《国家税务总局关于增值税专用发票和其他抵扣凭证开展审核检查的通知》（国税发2004第59号）第5条规定：五、经税务机关审核确认属于税务机关责任以及技术性错误造成的不符、缺联、重号、作废、失控的增值税专用发票和其他扣税凭证，允许作为增值税扣税凭证。个人认为：销售方误将发票作废应该属于技术性错误造成的作废，企业应马上与主管税务机关联系，说明情况，接受税务机关的处理，以便税务机关可以及时修改电子信息；否则销售方作废购买方已认证的情况下，购买方须当月作进项转出，双方报管理员做协查后销售方重新开具发票后提供给购买方。

开票企业（不管是否代开）作废对方已认证的发票，需由收票方到他们的税务局去申请开具红字通知单，并寄回开票企业，开具红字票及正确的蓝字发票。如果当月来不及申请，可放在次月申请开具。一般操作流程： 1、收票方开具并提交《红字发票申请书》 2、收票方税务机关审核后开具《红字发票通知单》 3、收票方将纸质《红字发票通知单》寄给销方 4、销方根据《红字发票通知单》开具红字专用发票并开具正确的蓝字发票。做为开票单位，由于开出发票当月就作废了该票，当月申报时，就可以不申报该收入及销项（已作废、无收入）；等次月再开蓝字发票时，确认收入及交纳销项税。而收票单位，由于本月已认证了发票，进项税额上会有这一笔，但是他们在税务局申请开具红字通知单时，税务会将该发票的进项税额转出；等收到正确的发票认证时，进项税额就正常了。

5，已认证发票如何作废急可加分

没有办法做废的。只能进项税转出或是办理销售退回。

你的发票已经认证，不再符合作废条件了。国税发[2006]156号：第二十条同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。你只能按有关规定开局红字发票（负数发票）了。国税发[2006]156号：第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。第十五条《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。第十六条主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。第十七条《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。国税发〔2007〕18号：增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：? （一）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。? （二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。? （三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? （五）发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。?

1、已认证的发票，发票联和抵扣联不能退回销货方。　　2、销货方已重开发票的，原来已认证的那张发票作进项转出。　　3、新开来的发票认证后，可以抵扣。　　已认证的专用发票发现开具有问题，开票方企业不能再将发票作废重新开具了，只能由您企业在防伪税控开票系统中开具红字发票申请单，再拿开具的申请单及申请单的电子数据到主管税务机关办理红字发票通知单，开票方企业凭通知单开具红字发票，然后再按正确内容重新开具蓝字发票给企业。

增值税专用发票认证后需要退回的，需要由购货方到主管税务局开具《开具红字发票通知单》，之后将其中一联交给销货方（开票方），销货方凭此《通知单》开具负数发票冲减当期销售，之后再开具新的发票就可以了。各地申请开具《通知单》所需资料可能有差异，具体可向主管国税局询问。

无法作废,只能开红字发票冲回!

原则上已经认证的发票不允许对方作废。但是实际上有时候在沟通不畅的时候，会出现一方认证一方作废重开的情形。处理办法是，认证方做进项税转出即可。但是发票不能退给对方，对方作废之后没有作废发票在手边，对于税务的发票专项检查需要出具说明。因此这需要购销双方功能协调。　　当然还可以让销售方次月开红字发票的方式处理。这种方式非常规范，但是稍稍有点麻烦而已。不过稳妥起见，我建议采用次月红字发票的方式。