出差住宿费如何入账，住宿费该怎么入账

本文目录一览

1，住宿费该怎么入账
2，关于差旅费的入账
3，出差住宿费入什么会计科目
4，差旅费如何记账
5，差旅费怎么记账

1，住宿费该怎么入账

根据出差人员所属部门，入相关费用的差旅费中行政部门的入管理费用销售部门的入销售费用生产部门的入制造费用

如果是出差而发生的，自己使用的餐费，住宿费，应该计入到差旅费里，如果是作为应酬请别人用餐而发生的，则应计入到业务招待费里，如果是因为工作加班的，应计入到福利费里

住宿费该怎么入账

2，关于差旅费的入账

误餐费不能记入差旅费,但是可以从出差补助中支出,也就是说:在制定单位差旅费补助标准中中把误餐费因素考虑进去就行了.

入差旅费

借：管理费用---差旅费或借：营业费用--差旅费贷：现金（或银行存款）

在制定差旅费报销制度的时候可以考虑伙食补助、邮电补助、在途火车补助、住宿费补助等。

可以做差旅费，但是要提供发票，如果不能提供发票，就不是实报实销，税务上认定属于补贴范畴，要算入工资总额缴纳个人所得税。

关于差旅费的入账

3，出差住宿费入什么会计科目

住宿费计入“差旅费”科目。因销售发生的住宿费计入“销售费用---差旅费”科目借：销售费用---差旅费贷：库存现金（或银行存款）非销售发生的住宿费计入“管理费用---差旅费”科目借：管理费用---差旅费贷：库存现金（或银行存款）

为细化管理，建议，对上述费用项目进行区分：住宿费、生活费（非业务沟通招待性质）可以作为差旅费进行核算，其中，如果是业务沟通招待花费的餐费，则应该列支为招待费；出发过程中公司派车、自驾车，发生的过路费、加油费，应该列支为“车费用”，与差旅费相区别！如此，可更好地加强人员出发过程中各项费用的控制管理！

差旅费。

出差住宿费入什么会计科目

4，差旅费如何记账

出差的如果是行政管理部门的员工，计入管理费用的差旅费，如果是销售部门的计入销售费用的差旅费，如果是车间的，计入制造费用。

差旅费报销流程1．需借差旅费报销流程图填写外埠出差审批报告单部门主管领导批准填写暂解款三联单（财务处结算中心一领取）开具内部支票到财务处结算中心一填写借款单、办理借款。（5万元以上需经财务处处长批准，单张发票超过1000元以上，需通过银行转帐支付）出差支付旅费费用返校一周内填写外部出差差旅报销单。（整理外来凭证，差旅的各种发票、会议通知等）差旅费＞所借金额需补开差额内部支票差旅费＜所借金额需重新开具与差旅费相同的内部支票到财务处结算中心一办理冲帐，退回差额现金到财务处结算中心一办理冲帐，退回原内部支票办理完毕

差旅费核算内容　　1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。　　2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。　　3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。　　出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。　　报销差旅费会计分录　　1、如果没有向公司借钱：　　借：管理费用——差旅费 , 　　　　贷：库存现金　　2、以借款方式支付差旅费时：　　借出时：　　借：其他应收款——**人　　　　贷：库存现金　　差旅费报销并收回多余借款时：　　借：库存现金　　　　贷：其他应收款——**人　　借：管理费用　　　　贷：其他应收款——**人

预借应计: 借:其他应收款-员工名字 3600 贷:现金 3600 员工回厂报销应计:(管理部入管理费用,生产部入制造费用) 借:管理费用-差旅费 3000 现金 600 贷:其他应收款-员工名字 3600

可以的，也可以根据公司管理要求，分出来做管理费用--差旅费 --办公费（通讯费） --汽车费用（汽车的过路费。加油费等）

5，差旅费怎么记账

1.员工借钱出差：借：其他应收款--某某5000贷：库存现金50002.出差回来报销费用、还款：借：营业费用/管理费用-差旅费2500库存现金2500贷：其他应收款--某某5000

以借款方式支付差旅费：　　张借出5000元时：　　借：其他应收款——张某人　　　　贷：库存现金　　差旅费报销并收回多余借款时：　　借：库存现金　　贷：其他应收款——张某人　　借：管理费用　　贷：其他应收款——张某人需要填写的差旅费报销单：拓展资料：1、如果没有向公司借钱借：管理费用－差旅费贷：现金2、借出时借：其他应收款－－**人贷：现金3、报销时全部花完借：管理费用－差旅费贷：其他应收款－**人有剩余现金借：现金管理费用－差旅费贷：其他应收款－**人4、补款时借：管理费用－差旅费贷：现金其他应收款 -**人参考资料：差旅费—百度百科

差旅费会计分录　　1、如果没有向公司借钱：　　借：管理费用——差旅费　　贷：库存现金　　2、以借款方式支付差旅费时：　　借出时：　　借：其他应收款——**人　　贷：库存现金　　差旅费报销并收回多余借款时：　　借：库存现金　　贷：其他应收款——**人　　借：管理费用　　贷：其他应收款——**人　　2015年10月20日，财政部发布通知，调整中央和国家机关差旅住宿费标准，并自2016年1月1日起执行。　　《通知》明确，调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。　　财政部要求，各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批管理，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核，控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为，有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。

借差旅费的时候：借：其他应收款－张 5000 贷：现金 5000交回2500的单据说明张只花费差旅费2500元，剩余的2500元交回现金，这时候应该这样分录借：管理费用－差旅费 2500 现金 2500 贷：其他应收款－张 5000另外，如果张外出的钱不够，超出100，则：借：管理费用 5100 贷：其他应收款－张 5000 现金 100这是整个差旅费的记帐．

是要分两步的，一，预支。二，出差回来实际票据入账。一，借: 其他应收款--某某 10 贷: 现金 10二，借: 管理费用--差旅费 6 现金 4 贷:其他应收款--某某 10实质上这笔费用还是进入管理费。

可以的，也可以根据公司管理要求，分出来做管理费用--差旅费 --办公费（通讯费） --汽车费用（汽车的过路费。加油费等）