什么是基金损益损益这个词很少用，基金的得失。国企专用基金包括:改造基金、大修基金、新产品试制基金、生产开发基金、备份/12334，(五)基金申购赎回的开放式核算基金-2/份额的申购赎回核算、转入转出和基金份额拆分也需要。
1、向银行借入3年的 基金借款。分录怎么做啊??
借款时的会计分录:借:银行存款贷:长期借款分期支付利息的，每期应计利息时:借:财务费用(或在建工程等。)贷款:贷款到期归还应付利息时的会计分录:借:长期贷款(本金金额)贷:银行存款一次还本付息的，每期应计利息时:借:财务费用(或
2、以下不属于证券投资 基金会计核算内容的业务是(
【答案】:B 基金会计的内容主要包括以下几类业务。(1)证券及衍生品交易的核算证券投资基金主要投资于政策允许范围内的证券及衍生品，包括股票、债券、资产支持证券、权证等证券及衍生品的交易和回购交易。(二)权益会计权益会计是指与基金某上市公司持有证券有关的，涉及该证券权益变动并进而影响基金权益变动的所有事项，包括发行新股、派发股息红利、配股等公司行为的会计核算。
各类资产的利息应按日计提，并于当日确认为利息收入。(4)费用核算费用主要包括预提基金管理费、托管费、预提费用、摊销费用、交易费用等。这些费用一般按日计提，当天确认为费用。(五)基金申购赎回的开放式核算基金-2/份额的申购赎回核算、转入转出和基金份额拆分也需要。(六)估值核算基金按规定每日对其资产进行估值，当日投资估值的增加(减少)确认为公允价值变动损益。
3、 基金分红一般是怎么做账的
以购买华泰白锐史圣中国混合/123，456，789-2/()510万元，分红比例40%为例。股息/123，456，789-2/记账分录:购入:借:交易性金融资产成本510万贷:银行存款510万股息:借:银行存款204，510万*40%贷:投资收益204万(不含税)确认损失(减少股息后净值):借:公允价值变动/123，456，77 204万贷:交易性金融资产公允价值变动204万赎回:借:银行存款3.00 1630万1000万 306万*0.5%交易性金融资产公允价值变动204万贷:交易性金融资产成本510万借:投资收益204万(亏损直接减少营业利润)贷:公允价值。 204万元汇总:基金买卖时间约57天。买入前股票仓位很低，所以股价波动对基金的净值影响不大，分红收益基本与基金的亏损对冲，资金基本可以保值。
4、专用 基金收入科目余额年终时应转入什么科目Special 基金收益账户余额应在年末转入Special 基金余额账户。专用基金属于资产类。特殊目的基金又称“特殊目的基金”。企业按规定从产品成本和企业利润留成中提取的各种专用基金。国企专用基金包括:改造基金、大修基金、新产品试制基金、生产开发基金、备份/12334。其来源主要由企业按规定自行提取。企业应贯彻专款专用基金的原则，优先使用。
特基金的形成和使用，应当通过特基金的账户进行核算。当形成专用基金时，将记入账户；使用专用基金时，借记账户，期末贷方余额表示专用基金的余额。专项基金核算方法总预算会计设置“专项基金支出”科目核算专项基金收入安排的支出，本科目按支出项目设置明细账。发生专项基金支出时，借记本科目，贷记“其他财政存款”科目；支出收回时，借记“其他财政存款”科目，贷记“其他财政存款”科目。平时，本科目借方余额反映专项基金累计支出。
5、以前年度 损益调整科目如何 结转1。“以前年度损益调整”科目应为结转至“利润分配未分配利润”科目。1.上年损益调整为贷方余额时，会计分录为:借方:上年损益调整后的借:利润分配未分配利润2。上年损益调整为借方余额时，会计分录为:借方:利润分配未分配利润贷款:上年损益调整扩展数据:上年损益调整的会计处理:1。本科目核算企业本年调整的上年数损益和本年发现的重要前期差错更正涉及的上年数调整/。
二。以前年度主要会计处理损益调整。(一)企业调整以前年度增加利润或减少亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少上年利润或增加上年亏损作相反的会计分录。(二)由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税金——应交所得税”等科目；由于以前年度的损益调整，减少了所得税费用，并作了相反的会计分录。(三)经过上述调整后，本科目的余额应转入“利润分配——未分配利润”科目。
6、 基金累计 结转怎么算基金有当年结余和累计结余:当年结余是指当年筹集的大病统筹后的结余基金减去大病统筹报销和慢性病报销。新农合总结余基金指上年结余基金加上筹集的金额基金减去重大疾病和慢性病报销后的结余。大病统筹基金结余和累计结余不包括门诊统筹，因为门诊费用主要由个人在参加项目时支付，一般纳入门诊统筹进行管理。参加项目的农民可以滚存到下一年度，大病报销不能使用，所以在计算大病统筹基金累计结余时要排除门诊统筹。
7、什么是 基金 损益损益这个词用的很少，一般作为盈亏。亏就是亏，亏；利润就是利润，赚钱，如果算损益？份额X赎回日净值X(1赎回率)本金盈亏为正，赚钱，为负，亏损。基金得失，失去就是失去，获得就是获得。open 基金的净值每个工作日公布一次，一般用最新净值乘以持有份额，再减去原认购金额，估算出损益的情况。负数是损失，正数是收益。
