什么是红色发票，请问大家什么是红色增值税专用发票啊他是干什么用的

来源：整理时间：2022-12-12 17:05:25 编辑：金融知识手机版

1，请问大家什么是红色增值税专用发票啊他是干什么用的

没有红色增值税专用发票。可能你说的是红字增值税专用发票吧？红字发票是在开出的发票已经入账，或者对方已经认证抵扣，但发生销货退回或开票错误等情况，需要开具负的金额的发票冲回，称为“红字发票”。

增值税普通发票和增值税专用发票对于开票单位来说都是一样的功能；收票单位就不同了，如果收票单位是一般纳税企业，购商品或采购原材料就一定收专用发票，只有专用发票的增值税额才能抵扣。

请问大家什么是红色增值税专用发票啊他是干什么用的

2，请问大家什么是红字发票呢

符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（二）销售方未抄税并且未记账；（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。http://baike.baidu.com/link?url=FVfMWEbEEQdt-z6egGva7yGi2_3xrtprY_fC5M3SqeF_hFNLRPIL19A4IxnW9AUle5wNOTijtexrupwPTb3HMK

开具红字发票要有税务局的红字发票通知单才可以开具,这点是必须的,还有就是如果这张发票购货方已经入帐并抵扣增值税的话,还需要到购货方的税务局开局退货证明,才可以.这样的话,红字发票就要给购货方一入帐,认证抵扣负数;如果购货方没有抵扣侧将原发票退回销货方,与红字发票一块保存

请问大家什么是红字发票呢

3，什么是红发票

红发票也就是红字发票，起源于会计更正错误的一种常用的办法——红字更正法：所谓红字更正法，即先用红字填制一张与原错误完全相同的记账凭证，据以用红字登记入账，冲销原有的错误记录；同时再用蓝字填制一张正确的记账凭证，注明“订正×年×月×号凭证”，据以登记入账，这样就把原来的差错更正过来。应用红字更正法是为了正确反映账簿中的发生额和科目对应关系。那么红字发票的原理与会计上的红字更正法类似，当发票开错或者是发生退货或销售折让，通常开红字发票冲销原有的错误发票，再开正确的蓝字发票。在目前通用的增值税防伪税控开票系统中，红字发票仍然是篮字，只是在发票的左上角有“销项负数”标记。

红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。

发票开错了，把原来的发票冲红，就是负数发票。手工的用红色的复写纸和红笔开，电脑的显示是负数。

冲红发票怎么申报纳税一般纳税人自开专票次月冲红了，怎么申报纳税，申报表按汇总表上的金额填写，如果红冲的金额大于正常票的，就按负数申报。防伪税控汇总表显示的实际开票金额是减过冲红负数的销售额的。

什么是红发票

4，什么是红字发票

首先确定你的发票是专用发票还是普通发票 (一）增值税专用发票冲红一红字申请 1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章） 1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 导出《申请单》，导出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。 1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证 2、发票联复印件（原件查验，复印件盖公章） 3、抵扣联复印件（原件查验，复印件盖公章） 4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章） 5、一般纳税人资格证复印件（盖公章）注意：开具红字通知单在开票日起90天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。复印件并加盖“此复印件由我司提供，与原件相符”章。二、取到了红字申请单通知书后，如果税控系统→负数（如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入发票代码及发票号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。三、负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。（二）增值税普通发票不过如果跨月，自己可以自行冲红，不用去税局提交申请。直接在税控机上操作就行了。以上是我的实际操作，希望对你有帮助吧。。

让对方到税务局认证然后到税务局开红字发票申请单开好后给你一联你见到后可以开红字发票冲减当期销售和销项税

开发票时用红墨水

就是负数发票

5，什么叫红字发票红字发票怎么开

1.一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 2.《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》《通知单》应与《申请单》一一对应。通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。《通知单》应加盖主管税务机关印章。《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。 3.购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。4. 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

由你自己去申请红字发票（销售方的） 1、首先在增值税开票系统里面填写红字发票申请，上面有专门的格式，填列为什么开具红字发票的原因，然后打印2份 2、公章 3、增值税发票记账联原件和复印件，抵扣联原件和复印件，发票联原件和复印件 4、经办人身份证复印件 5、上月销售的该笔对应的记账凭证原件及复印件（包括两笔：销售收入，结转损益）【嫌翻凭证麻烦的话，就自己再单独做几笔凭证，我们当时就这样操作的，带复印件过去就可以了，原件自己带着备用】 6、所有复印件上盖公章，签字，写“此复印件与原件一致”，日期到税务局窗口去申请，当时税务局就能给他出具一份红字发票通知单。（上海现在速度很快的，大概5分钟通知单就能当场批复下来的）凭该通知单，自己在防伪税控系统里面开具红字发票和正确的蓝字发票就可以了。

红字发票是开具发票后，如发生销货退回，需开具的发票。　　开红字发票需要符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。　　（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；　　（二）销售方未抄税并且未记账；　　（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。