如何确保税收政策落实，如何有效贯彻落实税收政策法规切实履行税务机关的法律责任

来源：整理时间：2022-12-30 16:31:29 编辑：金融知识手机版

1，如何有效贯彻落实税收政策法规切实履行税务机关的法律责任

1、依法组织收入，坚持不多收一分钱、不少收一分钱的原则，决不收过头税。2、依法行政。坚持依法治税，规范征税。3、坚持执法行政责任制，执法监察监督，违法追究。4、落实优惠政策到位。

如何有效贯彻落实税收政策法规切实履行税务机关的法律责任

2，企业采取什么措施确保税收只减不增

企业应主动加强对营改增政策的理解和运用，提升企业后续业务管理水平，力求及时享受政策红利。企业税负是减是增，不仅要看企业所处的行业，还要看企业的类型和所处的阶段以及生产经营的具体情况。每个企业能否在营改增的过程中分享属于自己的减负红利，一方面取决于企业对营改增政策的理解和运用，另一方面取决于企业后续业务管理水平的提升。按照目前营改增税制设计方案，税负减轻的企业大致可分为两类：一是因税率或征收率调低进而税负绝对减轻的企业，另一是因为进项税抵扣进而税负相对减轻的企业。

你说呢...

企业采取什么措施确保税收只减不增

3，如何确保税收任务完成采取的措施

一是分析户籍管理数据。从纳税户开业到注销进行全程监控，随时掌握企业的经营情况，做到心中有数。二是分析申报、入库数据。从税收工作的核心申报率、入库率着手，采取“分类清算、重点评估、加大处罚”等措施，进行核查分析，加大网上申报方式的推广，注重提高申报率和入库率。三是分析欠税数据。从陈欠税款着手，分析实际原因，加大清欠力度，防止欠税情况发生，做到应收尽收。四是分析个体管理数据。从个体工商户户数、入库税额着手，加大“以票控税”力度，增强个体工商户的管理，制约了发票违法行为的发生。五是明确部门责任分工。按照精确、细致、深入的要求，明确各部门职责，完善岗责体系，加强协调配合，有针对性地采取措施来抓紧、抓细、抓实。六是引入成本管理理念。通过成本的合理控制，把各类有限的资源投入到改善办公条件和保证、服务于税收征收及管理上，对税收工作各个环节的成本进行细化、量化和责任化，不断提高税务管理的效能。七是优化部门业务流程。对各部门现有的各种资源进行优化和调整，减少流程种类，简化流程环节，做到定项、定量、定质、定时。八是完善执行工作机制。进一步健全因事设岗、岗责匹配的岗责体系，全面掌握工作进度，督办监督，对各渠道收集到的信息进行综合加工分析，并及时采取措施加以解决，确保执行到位。

同问。。。

如何确保税收任务完成采取的措施

4，如何落实好税收优惠助力企业发展

近年来，国家税务总局陆续出台了一系列税收优惠政策，扶持小微企业发展。曾都区国税局因地制宜、创新方式，简化程序、全程服务，促使税收优惠政策落实到位，确保全区小微企业享受到国家政策红利，进一步深化“便民办税春风行动”，助推我区小微企业良性发展。　　一、及时宣传解读，推送政策到万家。一是利用网络平台加强宣传。在“e家亲税收服务网”首页开设“税收优惠”专版，归集、发布最新税收优惠政策，并进行适时解读；同时利用微信、微博及QQ群等渠道向纳税人进行宣传及辅导，确保纳税人便捷查询，掌握税收优惠政策。二是在办税服务厅公告栏、电子显示屏张贴并滚动播放最新税收优惠政策，让纳税人及时了解并享受。　　二、拓展辅导方式，政策落地更快捷。一是利用举办“纳税人学堂”培训，重点讲解近期办税服务过程中反映的小规模纳税人享受优惠政策申报表的填报等热点、难点问题，解读相关税收优惠政策，辅导符合条件的纳税人正确的填报方法，确保小微企业应享尽享优惠政策。二是利用QQ群、微博、微信等信息化手段对小微企业进行提醒服务，使其享受税收优惠更便捷、更明白。　　三、简化办理流程，贴心服务赢民心。一是简化备案环节及精简资料报送。小微企业享受税收优惠政策通过填写纳税申报表自动履行备案手续，不再另行报送备案材料，提速了优惠政策的落地效果；二是对应享受而未享受优惠的小规模纳税人采取及时补救措施。我局在核查税收优惠政策落实工作中，发现部分小规模纳税人一方面由于不了解税收优惠政策，另一方面部分财务人员业务能力欠缺，申报时填报错误，导致85户小规模纳税人未能享受减免优惠。我局主动作为，组织专班，迅速采取措施，对所有应享受而未享受到优惠政策的小规模纳税人进行退税处理，共办理退税87笔，返还税款352270元，受到纳税人的广泛赞誉。

5，如何实施税收保全措施

税务机关有根据认为从事生产、经营的纳税人有逃避纳税义务行为的，可以在规定的纳税期之前，责令限期缴纳应纳税款；在限期内发现纳税人有明显的转移、隐匿其应纳税的商品、货物以及其他财产或者应纳税的收入的迹象的，税务机关可以责成纳税人提供纳税担保。如果纳税人不能提供纳税担保，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以采取下列税收保全措施：　　（一）书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款；　　（二）扣押、查封纳税人的价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产。　　纳税人在前款规定的限期内缴纳税款的，税务机关必须立即解除税收保全措施；限期期满仍未缴纳税款的，经县以上税务局（分局）局长批准，税务机关可以书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构从其冻结的存款中扣缴税款，或者依法拍卖或者变卖所扣押、查封的商品、货物或者其他财产，以拍卖或者变卖所得抵缴税款。　　个人及其所扶养家属维持生活必需的住房和用品，不在税收保全措施的范围之内。

税收保全措施是指税务机关对可能由于纳税人的行为或者某种客观原因，致使以后税款的征收不能保证或难以保证的案件，采取限制纳税人处理或转移商品、货物或其他财产的措施。（1）税收保全措施的两种主要形式： ① 书面通知纳税人开户银行或其他金融机构暂停支付纳税人相当于应纳税款的存款。 ② 扣押、查封纳税人的价值相当于应纳税款的商品、货物或其他财产。（2）税收保全措施的适用范围——只适用于从事生产、经营的纳税人。个人及其所扶养家属维持生活必需的住房和用品，不在税收保全措施的范围之内。生活必需的住房和用品不包括机动车辆、金银饰品、古玩字画、豪华住宅或者一处以外的住房。税务机关对单价5000元以下的其他生活用品。不采取税收保全措施和强制执行措施。（3）税收保全措施的前提：必须是在规定的纳税期之前和责令限期缴纳应纳税款的期限内。保全措施一般不超过六个月。（4）可以采取税收保全措施的纳税人仅限于从事生产、经营的纳税人，不包括非从事生产、经营的纳税人，也不包括扣缴义务人和纳税担保人。（5）冻结纳税人的存款。

6，如何落实税收政策的几点思考

一是树立大局意识多点发力，一方面，通过加强税收管理，发挥税收调控经济和调节分配的职能作用，努力把可能的税源转化为实际的税收，创造公平、公正的税收环境。另一方面，围绕农业生产资料、小型微利企业、高新技术企业、国债利息和股息红利企业、居民供暖、福利企业等行业，狠抓税收优惠政策落实，进一步提高落实效率。努力做到“严密监控税源应收尽收，着力培植税源应免尽免”。同时将各项税收优惠政策用好、用足、用到位，促进区域经济又好又快发展。积极开展优惠政策宣传。及时将税收优惠相关政策编印成册，在办税服务厅向企业纳税人发放；发挥内外办公网站、12366热线和政风行风热线宣传平台作用，及时向社会公开最新税收政策最新动态；在各科室设立专人咨询窗口，明确专人负责，为企业和个人提供及时、周到的政策咨询和办税辅导服务；积极组织纳税人财务知识培训班，定期对企业纳税人及财务人员进行培训，帮助企业建立现代财务管理制度的同时，让纳税人掌握税法常识和相关税收优惠政策，防范涉税违法风险。　　二是树立法制意识加大政务公开，把坚持依法行政作为开展税收工作的基本原则。以抓好税种管理、落实税收政策为切入点，明确岗位职责，从工作指导方向、工作任务目标、工作制度措施等各方面都遵循依法行政的理念，各项工作部署都严格按照规定执行，做到不人为设置障碍、不违规变通操作、不相互推委扯皮，开展增值税减免税企业和享受所得税优惠企业资格认定审核，密切监控减免税变化情况，同时落实税收优惠政策公示制度。推行税收优惠政策公示制度，有效利用办税服务厅电子显示屏和办税公开栏将享受各项税收优惠政策的纳税人审批情况按月对外公示，并设立公开举报电话，自觉接受社会各界监督，不断提升税收政策透明度和公正性。　　三是树立服务意识实施按需服务，把营造和谐征纳关系作为服务民生的重要保障。结合第21个税收宣传月为纳税人宣传讲解税收政策，与纳税人沟通交流税收工作情况，实行公开办税服务承诺。将工作职责公开，服务内容公开，制作公开服务承诺标牌，为民服务、创先争优的要求与具体税收工作相结合，积极开展服务纳税人主题实践活动，针对纳税人在办理税政业务相关事项中容易出现错漏、经常出现错漏的环节，编写了税政业务注意事项，以简明扼要的形式，侧重对纳税人办税业务事项的提示和辅导，提醒纳税人在办税过程中的需要注意的问题，切实提高为民服务的针对性。同时优化办税服务流程。通过采集纳税人、地税部门应用系统信息以及第三方调查信息，对纳税人的需求进行归纳分析，将纳税人的需求细分为政策服务需求、办税服务需求、沟通交流需求、权益保护需求、法律救济需求等，并据此整合资源，精简办税审批环节，优化办税流程，对办税人办理事项采取“一窗受理、内部流转、限时办结、统一出件”办税服务，最大化提升办税效率，避免纳税人多头跑、多头找、重复排队，为纳税人提供规范、及时、有效的服务。