税收数据分析是什么，税收评估是什么

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1，税收评估是什么
2，要到北京国税面试了请问税收分析科员是做什么的工作的职责和内容是
3，什么是纳税分析
4，税收分析方法包括
5，国税局税收分析科员的职责是什么
6，税收分析的含义
7，利用大数据分析优化税收哪些征管流程
8，税务机关要进行大数据分析可以从哪几个方面开始分析
9，税务稽查报表分析主要是什么分析
10，税收分析的含义

1，税收评估是什么

纳税评估是指税务机关运用数据信息比对分析的方法，对纳税人和扣缴义务人申报纳税的真实性、准确性进行分析，通过税务函告、税务约谈和实地调查等方法进行核实，从而做出定性、定量判断，并采取进一步征管措施的管理行为。

税收评估是什么

2，要到北京国税面试了请问税收分析科员是做什么的工作的职责和内容是

是数据分析工作，就是是对税源进行分析，上报分析、上传数据等工作。是指对各种税基的控管，是税收工作的基础，是推动税收收入稳步增长和“两基”建设巩固完善的重要保证。

要到北京国税面试了请问税收分析科员是做什么的工作的职责和内容是

3，什么是纳税分析

纳税分析又叫税收分析，是税务机关从税收经济的整体出发，以一定的经济和税收理论为基础，以准确的税收核算数据为依据，以税收工作实践为出发点，运用特有的分析方法，研究反映税收与经济、税收收入与税收征管以及税收与相关的社会现象之间的内在联系等的一种文体。税收分析主要有税收弹性分析、税负分析、税源分析和税收关联分析等主要分析形式。

什么是纳税分析

4，税收分析方法包括

税收常用分析方法：弹性分析，税收增幅与经济增幅对比；税负分析：税收规模与经济规模对比；税源分析：经济发展成果在税收上的体现；税收关联分析：对有相关的关系的各种税收数据进行对比分析。

5，国税局税收分析科员的职责是什么

这个很不一定的，你得看你具体报哪个地方国税的基层分局科员。当时的公务员招考简章上都有工作内容，但是比较笼统，只有大方向。比如我这次报的基层分局科员的工作内容是执行税收政策。一看我都不知道在这方面怎么准备了。你也去看看吧。

6，税收分析的含义

　　税收分析应紧紧围绕以下几个方面进行：　　一是税收弹性分析。税收弹性是税收增幅与经济增幅的对比。开展税收弹性分析，可以反映税收增长与经济增长是否协调，并据此对收入形势是否正常作出判断；可以通过对税收增长与经济增长不协调原因的剖析，进一步查找影响税源和税收变化的因素，从中发现征管中存在的薄弱环节和漏洞。弹性分析是深化税收分析必须紧紧抓住的一条主线，在税收分析中具有普遍意义。在开展税收与经济对比分析中，不仅要从总量上进行经济增长与税收增长的弹性分析，而且要从分量上、从税种、税目、行业以至企业等税收弹性看税收与经济增长的协调性。做好税收弹性分析要注意剔除税收收入中的特殊因素，以免其影响真实的弹性，掩盖税收征管中的问题。根据目前情况，要进一步加强增值税与增加值、企业所得税与企业利润的弹性分析，积极进行消费税、营业税各税目与相关经济指标的弹性分析，加快开展各地方税种与对应税基的弹性分析。通过深入细致的弹性分析，深挖税收与经济不适应的根源，解决管理中存在的问题，促进税收与经济协调发展。　　二是税负分析。税负是税收规模与经济规模的对比。开展税负分析可以反映税务机关征收管理力度和成效，从中发现管理中存在的问题。开展税负分析是提高税收征管质量和效率的一个重要抓手和突破口。首先，要进行地区、税种和行业的宏观税负分析，如地区税收总量与地区经济总量对比，工商业增值税与工商业增加值对比，企业所得税与企业利润对比，行业税收与行业经济指标对比等，反映宏观层面的税负情况。其次，要利用微观经济和税收数据开展针对企业层面的微观税负分析，如企业销售收入与实现税金对比、计税所得额与应纳所得税对比；还要将宏观税负与微观税负分析相结合，进行税负综合分析。税负分析中要注意进行五个比较，即实际税负与法定税负的比较，不同地区之间的宏观税负比较、同行业税负比较、税种税负比较，以及企业税负与所属行业平均税负的比较。通过这些比较来揭示实际税负与法定税负的差异，揭示地区、行业、企业以及税种税负之间的差异和动态变化，据此评判检验税收征管的努力程度，按照“宏观看问题、微观找原因”的思路，将问题提交管理部门进行纳税评估，真正找出管理上的漏洞。　　三是税源分析。税源是经济发展成果在税收上的体现，是税收的起点，因而也是税收征管、税收分析的起点。开展税源分析的目的，就是要了解真实税源状况，判断现实征收率，并据以查漏补缺，应收尽收。但长期以来，我们将税收分析、加强征管的注意力主要集中在从申报、征收到入库这一过程上，忽视对真实的税源状况的分析监控和管理。可以说，不研究税源，不分析税源，不了解税源，提高税收征管的质量和效率就是一场空谈。深化税源分析，就是要将税收分析环节前移，将应征数纳入到税收分析中来。不仅要分析纳税申报表上的应征数，更应该分析反映真实税源的应征数。　　为此，要充分利用现有数据，通过对企业生产经营活动成本、利润和税负率等指标的分析，对企业财务核算和纳税申报质量进行评判。要积极引进工商、银行、统计以及行业主管部门等外部数据，实现各外部独立数据与纳税人申报数据信息的比对分析，解决税务机关与纳税人信息不对称的问题，更为准确地判断企业税源状况，提高税收征收率。还要通过对各宏观经济数据的分析，加强各税种税基的研究，推进增值税、营业税、企业所得税等主要税种的纳税能力估算，从宏观层面对各地、各税种税源状况和征管力度进行测算分析，努力减少税收流失。　　四是税收关联分析。税收关联分析主要是对有相关关系的各类税收数据进行的对比分析，其目的是通过对比发现企业财务核算、纳税申报中的异常情况以及税款征收中的问题。如发票销售额与申报表应税销售额、申报应征税收与入库税款和欠税、增值税与所得税、房产税与契税、宏观经济和企业财务与税收税源等数据之间存在着广泛的关联性。通过不同数据的相互分析验证，可以发现税收管理上的问题。关联分析已经在实际工作中发挥出了较大的作用，如通过增值税交叉稽核系统对进、销项税金的对比分析，国税、地税间就交通运输业发票开具和抵扣情况的对比分析，以及对海关完税凭证、农副产品发票、废旧物资发票等进行的对比分析，直接带动了税收管理水平的提高。随着信息化建设的继续推进，各种数据信息量迅速增加，各级税务机关必须抓住时机，充分利用综合征管信息系统数据、税收会统核算数据、重点税源监控数据以及经济部门和企业财务等数据，开展税收关联分析，及时、有效地发现税款申报征收中存在的问题，加强税收管理。

7，利用大数据分析优化税收哪些征管流程

采用大数据技术实现税收数据的全方位分析与监控,从而规范征管系统流程设计、简化其系统架构以及优化有限资源,分析税收数据、简化、优化税收征管流程,促进税收征管科学化、现代化。税收分析是以税收经济现象的数量方面为研究对象的认识活动。深化税收数据分析,可以帮助认识税收数量特征、深化理解税收、推断和预测税收收入,从而掌握税收管理的主动权。税收分析指标是用于分析纳税人税收风险的计算公式及其属性标识,若干指标集合由税收分析预测模型识别。税收风险指标按与税款的关联度,分为税种类、行为类和特定事项类。税种类风险指标主要包括营业税类、企业所得税类、土地增值税类、个人所得税类、房产税、土地使用税类、印花税类、契税、城建税及附加类等；行为类风险包括发票行为类、登记类、申报类、税款征收类和管理认定类等；特定事项类风险主要包括非货币性交易、债务重组、拆迁、搬迁、破产、合并、分立、土地房产转让等。通过分析对比单户企业与本地同行业企业的税收贡献率,对低于同行业平均贡献率的企业,提示预警信息并深入分析企业是否存在多计生产成本、多结转销售成本、多计期间费用、扩大税前扣除范围或不计、少计销售收入等问题。将计算出的税率与企业以往年度或本地同行业水平相比,分析判断企业是否存在以上问题。在税收分析管理的过程中,税收分析识别必须通过构建一套指标和模型来进行。一个科学的模型能够全面、及时、准确地识别出纳税人存在的税收问题,而构建一个高质量的模型,关键在于收集有效的税收数据(特征)、设定精确的指标和建立科学的模型,从而模拟企业税务真实情况及强化税收监管。在模型构建过程中,需根据指标对模型管理的重要性设置不同权重,尤其是关键指标的构建。通过设置多层次指标,如一级指标、二级指标、三级指标等,动态管理实际情况。此外,指标体系自身的建设也是至关重要的,如:指标名称、指标功能、取数口径、比对方式、指标在模型中的权重、预警值的计算等。

8，税务机关要进行大数据分析可以从哪几个方面开始分析

FineBI大数据分析工具可以通过对经济和税收综合数据进行科学分析（税收宏观分析、税收收入分析、税收征管分析、出口退税分析、专用发票分析、纳税人分析、纳税人审计分析），研究经济与税收增长的弹性、发展的均衡性等数量关系，揭示税收收入和税收负担等重大指标的长期增长趋势、波动规律、发展速度、地区分布、行业分布、所有制分布和月度时序特征；运用对比分析方法揭示事物之间的关系、强度及均衡性；对税收收入、出口及出口退税等重大税收指标进行精确监控和科学预测；根据纳税人的生产经营情况和纳税情况对其申报的真实性进行量化评测和科学分类

畅通信息渠道，建立大数据库。对内，紧盯纳税人申报信息、企业生产经营信息、日常征管信息、第三方涉税信息和网络涉税信息等主要数据源，实现系统内部不同层级、不同部门数据的流动共享。对外，在完善综合治税机制的基础上，以法律形式赋予工商、国土、房管、银行等涉税信息拥有者向税务机关及时准确提供涉税信息的法律义务和责任，从根本上解决征纳双方信息不对称的问题。　　统一数据信息系统，打造数据归口平台。充分运用现代信息科技手段，通过集成整合、完善优化现行的各种软件系统，搭建起一个信息化、智能化、一体化的基础数据综合处理应用的归口平台。　　充分运用系统数据，构建税收分析机制。将骨干人才整合为专业团队，借助科研机构、社会中介等各方力量，进一步深入挖掘数据潜在价值。利用先进的分析工具，将各种分析方法与系统数据相结合，通过对数据信息进行多角度、深层次的分析和挖掘，探索发现数据信息中存在的关联关系和业务规律，逐步建立涵盖各个税种、主要税目和主要行业的实用税收分析预测模型，使税收风险监控更加精确、税收决策更有针对性，提高税收征管水平。　　税务机关大数据分析工具可以通过对经济和税收综合数据进行科学分析（税收宏观分析、税收收入分析、税收征管分析、出口退税分析、专用发票分析、纳税人分析、纳税人审计分析），研究经济与税收增长的弹性、发展的均衡性等数量关系，揭示税收收入和税收负担等重大指标的长期增长趋势、波动规律、发展速度、地区分布、行业分布、所有制分布和月度时序特征；运用对比分析方法揭示事物之间的关系、强度及均衡性；对税收收入、出口及出口退税等重大税收指标进行精确监控和科学预测；根据纳税人的生产经营情况和纳税情况对其申报的真实性进行量化评测和科学分类

9，税务稽查报表分析主要是什么分析

分析收入和费用是否隐瞒收入，虚增费用一般看资产是不是计入了费用，是否存在帐外收入，重点看一些税法特别规定的调整项，

应补增值税10685元，按所属期另填申报表，填在第二栏或第三栏。有留抵税额63454.49元，增值税纳税申报表中留抵税额有两个数据，一是上期留抵税额，二是期末留抵税额，第13项“上期留抵税额”栏数据，为纳税人前一申报期的“期末留抵税额”数，该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月初余额一致。第20项“期末留抵税额”栏数据，为纳税人在本期销项税额中尚未抵扣完，留待下期继续抵扣的进项税额。该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月末余额一致。参考资料： 1、按要求需直接补税入库（退税或冲减欠税后退税）的，将查补进、销项税额合计数在“应纳税额”栏（19栏）和“本期应纳税额合计”栏（24栏）的本年累计数、“期初未缴税额”栏（25栏）相应作增加（或减少）反映。并将查增或查减的进项税额合计数相应在“实际抵扣税额”（18栏）本年累计数作增加或减少反映第4栏“纳税检查调整的销售额” 本月数和本年累计数都要填写（与附表一相对应）第11栏“销项税额”包括了这个查补的销项税额，因为在17栏又加上去（多抵扣了），这样一加一减，等于抵消了。至于进项税额的变化要和附表二对应。（前期认证相符且本期申报抵扣和纳税检查调减进项税额）11栏“销项税额”中本月数就是本月数，本年累计数=本年1月1日初至本月止+查补的金额12栏“进项税额”中本月数就是本月数，本年累计数=本年1月1日初至本月止-查补的金额18栏“实际抵扣栏”中本月数就是本月数，本年累计数=本年1月1日初至本月止-查补的金额19栏“应纳税额”中本月数就是本月数，本年累计数=本年1月1日初至本月止+查补的金额（销项+进项）25栏等于上个月期末应纳税额+查补的数额本期交纳查补的数额，填在31栏“本期缴纳欠缴税额”同时，37栏“本期入库查补税额”填上。这样一来，38栏期末未缴查补税额38=16-37=02、按要求需调整留抵税额后再入库（退税或冲减欠税后退税）的，还应区分以下三种情况：（1）查补的数额大于企业留抵税额申报表“上期留抵税额”（13栏）填0，查补数额与企业留抵税额的差额在“期初未缴税额”栏（25栏）作增加反映；“实际抵扣税额”栏（18栏）的本年累计数应按本月数加上期累计数，再加上企业留抵税额（即查补税额冲抵的留抵税额）减查补税额中多报（或少报，用负数表示）的进项税额填列。19栏“应纳税额”也要重新调整。第4栏、9栏、37栏，16栏，9栏同上面的。（2）查补的数额小于企业留抵税额的，申报表“上期留抵税额”（13栏）按企业留抵税额和查补数额的差额填写；“实际抵扣税额”栏（18栏）的本年累计数按本月数加上期累计数，再加上查补少报（或多报，用负数表示）的销项税额填列（或加上企业留抵税额减查补税额中多报（或少报，用负数表示）的进项税额填“税款缴纳”部分的其他栏目按表中关系式填列第4栏、9栏、37栏，16栏，9栏同上面的。其它要分析填列的本年累计数，同上面的。（3）查减的数额按检查部门的要求需调整企业留抵税额的，应在申报表“上期留抵税额”栏（13栏）作增加反映，并视其对调减数额的处理情况比照上述方法处理。

10，税收分析的含义

税收分析应紧紧围绕以下几个方面进行：一是税收弹性分析。税收弹性是税收增幅与经济增幅的对比。开展税收弹性分析，可以反映税收增长与经济增长是否协调，并据此对收入形势是否正常作出判断；可以通过对税收增长与经济增长不协调原因的剖析，进一步查找影响税源和税收变化的因素，从中发现征管中存在的薄弱环节和漏洞。弹性分析是深化税收分析必须紧紧抓住的一条主线，在税收分析中具有普遍意义。在开展税收与经济对比分析中，不仅要从总量上进行经济增长与税收增长的弹性分析，而且要从分量上、从税种、税目、行业以至企业等税收弹性看税收与经济增长的协调性。做好税收弹性分析要注意剔除税收收入中的特殊因素，以免其影响真实的弹性，掩盖税收征管中的问题。根据目前情况，要进一步加强增值税与增加值、企业所得税与企业利润的弹性分析，积极进行消费税、营业税各税目与相关经济指标的弹性分析，加快开展各地方税种与对应税基的弹性分析。通过深入细致的弹性分析，深挖税收与经济不适应的根源，解决管理中存在的问题，促进税收与经济协调发展。二是税负分析。税负是税收规模与经济规模的对比。开展税负分析可以反映税务机关征收管理力度和成效，从中发现管理中存在的问题。开展税负分析是提高税收征管质量和效率的一个重要抓手和突破口。首先，要进行地区、税种和行业的宏观税负分析，如地区税收总量与地区经济总量对比，工商业增值税与工商业增加值对比，企业所得税与企业利润对比，行业税收与行业经济指标对比等，反映宏观层面的税负情况。其次，要利用微观经济和税收数据开展针对企业层面的微观税负分析，如企业销售收入与实现税金对比、计税所得额与应纳所得税对比；还要将宏观税负与微观税负分析相结合，进行税负综合分析。税负分析中要注意进行五个比较，即实际税负与法定税负的比较，不同地区之间的宏观税负比较、同行业税负比较、税种税负比较，以及企业税负与所属行业平均税负的比较。通过这些比较来揭示实际税负与法定税负的差异，揭示地区、行业、企业以及税种税负之间的差异和动态变化，据此评判检验税收征管的努力程度，按照“宏观看问题、微观找原因”的思路，将问题提交管理部门进行纳税评估，真正找出管理上的漏洞。三是税源分析。税源是经济发展成果在税收上的体现，是税收的起点，因而也是税收征管、税收分析的起点。开展税源分析的目的，就是要了解真实税源状况，判断现实征收率，并据以查漏补缺，应收尽收。但长期以来，我们将税收分析、加强征管的注意力主要集中在从申报、征收到入库这一过程上，忽视对真实的税源状况的分析监控和管理。可以说，不研究税源，不分析税源，不了解税源，提高税收征管的质量和效率就是一场空谈。深化税源分析，就是要将税收分析环节前移，将应征数纳入到税收分析中来。不仅要分析纳税申报表上的应征数，更应该分析反映真实税源的应征数。为此，要充分利用现有数据，通过对企业生产经营活动成本、利润和税负率等指标的分析，对企业财务核算和纳税申报质量进行评判。要积极引进工商、银行、统计以及行业主管部门等外部数据，实现各外部独立数据与纳税人申报数据信息的比对分析，解决税务机关与纳税人信息不对称的问题，更为准确地判断珐鸡粹课诔酒达旬惮莫企业税源状况，提高税收征收率。还要通过对各宏观经济数据的分析，加强各税种税基的研究，推进增值税、营业税、企业所得税等主要税种的纳税能力估算，从宏观层面对各地、各税种税源状况和征管力度进行测算分析，努力减少税收流失。四是税收关联分析。税收关联分析主要是对有相关关系的各类税收数据进行的对比分析，其目的是通过对比发现企业财务核算、纳税申报中的异常情况以及税款征收中的问题。如发票销售额与申报表应税销售额、申报应征税收与入库税款和欠税、增值税与所得税、房产税与契税、宏观经济和企业财务与税收税源等数据之间存在着广泛的关联性。通过不同数据的相互分析验证，可以发现税收管理上的问题。关联分析已经在实际工作中发挥出了较大的作用，如通过增值税交叉稽核系统对进、销项税金的对比分析，国税、地税间就交通运输业发票开具和抵扣情况的对比分析，以及对海关完税凭证、农副产品发票、废旧物资发票等进行的对比分析，直接带动了税收管理水平的提高。随着信息化建设的继续推进，各种数据信息量迅速增加，各级税务机关必须抓住时机，充分利用综合征管信息系统数据、税收会统核算数据、重点税源监控数据以及经济部门和企业财务等数据，开展税收关联分析，及时、有效地发现税款申报征收中存在的问题，加强税收管理。

所谓税收分析，就是对一定时期内一个地区或一个层面或某个企业的税收收入与经济指标比例关系及其影响因素的分析，是准确判断税收收入形势，及时发现征管中存在的问题，推进科学化珐鸡粹课诔酒达旬惮莫、精细化管理的一项重要措施，通过科学、精细的分析，可以全面了解税源底数和潜力，查找管理薄弱环节，有的放矢加大管理力度，提高管理水平，增加税收收入。