讨论商业银行基金业务内控要点。完善商业银行组织架构是加强商业银行内部控制的基本要求，以下关于商业银行开展内部控制评价、商业银行内部控制及评价方法的内部控制政策有哪些？正确的说法是(【答案】:A、B、C、D、E 商业银行开展内部控制评价，应重点关注以下几点:1，评价对象方面，商业银行对并表管理机构进行内部控制评价，2.评价实施方面，。商业银行应制定识别内部控制缺陷的标准，4.在评价质量控制方面，应建立内控评价的质量控制机制，5.在评价结果和应用方面，商业银行内部控制评价结果的应用有待加强，6.评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告由董事会审议通过，并于每年4月30日报送中国银行业监督管理委员会或履行法人监管职责的所在地银行业监督管理机构。
1、下列关于 商业银行开展内部控制评价,说法正确的是(
【答案】:A、B、C、D、E 商业银行开展内部控制评价，应重点关注以下几点:1。评价对象方面，商业银行对并表管理机构进行内部控制评价。2.在评价实施方面，商业银行内部控制频率应根据业务经营和风险状况确定。3.在制定评价标准时，应制定识别内部控制缺陷的标准。4.在评价质量控制中，应建立内控评价质量控制机制。5.在评价结果和应用方面，应加强对内部控制评价结果的应用。6.关于评价结果报告，商业银行年度内部控制评价报告由董事会审议通过，并于每年4月30日报送银监会或履行法人监管职责的地方银行业监督管理机构测试中心内部控制基本要素。
2、如何做好新常态下 商业银行 内控风险管理工作
1。强化内控和操作风险管理理念，为全市建立良好的风险控制企业文化氛围商业银行，引进国际银行业先进的操作风险管理理念，形成良好的风险控制企业文化氛围，是一项紧迫的任务。要建立良好的操作风险控制文化氛围，首先要明确操作风险的科学含义以及风险控制的手段和方法。现代银行风险管理理论对操作风险给出了明确的定义，即操作风险是指由内部流程、人员行为和系统不当行为或故障，以及外部事件造成直接和间接损失的危险。
3、浅议如何加强和完善农村 商业银行 内控制度
谭银行是货币经营的高风险行业，尤其是农村地区商业银行作为地方金融机构，资产规模小，抗风险能力弱，内控是控制风险的关键。但目前农村商业银行处于改革发展的初级阶段，系统改造和业务发展任务繁重，导致内控建设相对落后，对潜在风险排查不力。因此，迫切需要建立一套权责明确、相互制约、运行有序的内控机制，以适应当前农村新形势商业银行运行发展的需要。
一是缺乏对内控制度执行情况进行监督检查的有效制度措施，如组织机构、岗位职责、工作考核、奖惩、责任追究等。二是业务风险评估、贷款风险预警体系和内控监督检查评价机制不健全。三是缺乏应对火灾、抢劫等安全突发事件的应急措施和预案。第四，客户信用等级评估制度、中间业务管理制度、贴现业务管理制度没有完全制定，使得这些业务操作无章可循。
4、请结合工作实际,论述 商业银行资金业务 内控要点。(1) 商业银行基金业务的组织架构应体现权限层级与职责分离的原则，做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分离，建立岗位之间的监督制约机制。(2) 商业银行根据分行经营管理水平，核定各分行资金业务操作权限。未经上级部门批准，下级部门不得擅自进行任何资金交易。(3) 商业银行根据授信原则和资金交易对手的财务状况确定交易对手和投资对象的授信额度和期限，并根据交易产品的特点动态监控授信额度，确保所有交易控制在授信额度内。
5、 商业银行内部控制与评价方法有哪些内部控制政策。商业银行在所有经营管理活动中应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求，为内部控制目标的制定和评审提供指导。内部控制政策应:(1)与商业银行的经营宗旨和发展战略相一致；(二)体现内部控制持续改进的要求；(三)符合现行法律法规和监管要求；(4)反映侧重控制的风险类型；(五)反映不同地区、行业和产品的风险控制要求；
(7)可由风险相关方获得，寻求互利合作；(八)定期评审，确保其持续适宜性和有效性。第十三条内部控制目标。商业银行应在相关职能和级别建立和保持内部控制目标。内部控制目标应符合内部控制政策，并反映持续改进的要求。在建立和评审内部控制目标时，应考虑法律法规、监管要求和其他要求，以及技术、财务、运营和风险利益相关者等因素，特别是监管部门对内控指标的要求。
6、如何加强 商业银行的 内控制度建设1。建立和完善内部控制制度。按照商业银行内部控制指引的要求，在梳理现有规章制度的基础上，以有效识别、计量和控制风险为重点，建立覆盖主要业务品种和重要会计业务操作环节的规章制度。这就需要行内统筹规划，各部门协调统一，充分考虑科学合理性、严密性、清晰性和可操作性，通过整章编制进一步梳理现有规章制度，去除交叉矛盾和不合理或过时的制度，增加新的适应业务发展的制度和规定，使管理体系逐步系统化、规范化、科学化。
当然，这种制度不可能一蹴而就。商业银行在整体框架下，系统检查决策过程和业务流程，识别和确认风险，对存在的问题和风险进行梳理，然后分阶段、有重点地逐步建立和完善内部控制制度。必要的时候可以借助中介机构的力量，尤其是在整体框架设计、风险识别、标准化、行业模型评估、测试评估等等方面。中介机构的优势显而易见。
7、如何理解 商业银行内部控制指引众所周知，一个没有免疫系统或免疫力低下的有机体是无法健康成长的，而内控就是企业“有机体”的免疫系统。因此，要使城市商业银行，这个新的特殊企业不断发展壮大，就必须大力拓展各项业务，同时更有效地推进自身免疫系统——内部控制的建设，以保证城市商业银行。一、市商业银行建立和完善内部控制制度的必要性商业银行内部控制是指通过制定和实施一系列制度、程序和方法来实现经营目标，对风险进行事前预防、控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
8、 商业银行的内部控制措施包括主要包括:1。加快管理体制改革，营造良好的内部控制环境，为内控创造一个良好的环境，必须按照现代企业制度的要求，完善公司治理结构，使商业银行成为真正独立、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。2.建立和完善商业银行组织，完善商业银行组织架构是加强商业银行内部控制的基本要求。3.加强制度建设和执行，构建完善的内控体系。
